fiscalité de l'assurance vie

Assurance vie : principe et fiscalité du placement

Principes de l’assurance vie

En souscrivant un contrat d'assurance-vie, l'assuré cède ses économies à un assureur à durée déterminée, à une banque ou à une compagnie d'assurance. En retour, l'assureur s'engage, à terme, à lui verser la somme épargnée, sous forme de capital ou de rente, avec les intérêts courus. Les objectifs des contrats d'assurance-vie peuvent être d'améliorer la retraite et / ou de transférer de l'argent à des proches. En tout cas, il s'agit de choisir un investissement rentable pour votre épargne. L'assurance vie est un produit d'épargne acheté auprès d'une banque ou d'une compagnie d'assurance. La personne assurée est généralement l'abonné, mais pas nécessairement. En fait, vous pouvez ouvrir une police d'assurance-vie au nom de quelqu'un d'autre (comme l'un de vos enfants).

Vous pouvez:

Une assurance-vie est un document légal par lequel l'assureur s'engage à payer une rente ou un capital à une personne, le souscripteur, pour le paiement des cotisations. Les paiements peuvent être investis dans des fonds en euros ou en unités de compte (SICAV, FCP, etc.) Dans le cas d'un contrat multi-support. L'accord intervient à la fin du contrat, en cas de vie de l'assuré ou au moment de son décès. Dans ce dernier cas, le capital va au bénéficiaire désigné (i) en bénéficiant de certaines exonérations fiscales. En ce qui concerne l'épargne à long terme, avec de bons rendements potentiels, les Français préfèrent deux solutions : le contrat d'assurance-vie (en particulier) et le contrat de capitalisation. Si les principes sont les mêmes, l'un est connecté à son souscripteur tandis que l'autre entre dans les actifs de l'assuré. Mais l'un est hors séquence tandis que l'autre est ajouté. Alors, quelles sont les différences et les similitudes entre les contrats de capitalisation et d'assurance-vie?

Fiscalité de l’assurance vie en 2018

Pour les revenus collectés cette année, la règle sera différente. Comme nous l'avons déjà détaillé dans un article, les revenus exceptionnels ne seront pas taxés au taux marginal, mais au taux moyen.

Prenons l'exemple d'une personne seule avec 28 000 euros de salaires imposables, plus 2 000 euros de revenus de revenus. Habituellement, ces 2 000 euros sont taxés à 30%, 600 euros d'impôts. Pour 2018, ces 2 000 euros seront taxés au taux moyen, soit 11%. Le contribuable ne paiera que 220 € d'impôts. Plus de lisibilité avec seulement le taux forfaitaire (PTU) de 30%? Certainement pas en ce qui concerne l'assurance-vie! Avec cette taxe forfaitaire, l'imposition de l'investissement français, conçu comme millefeuille, devient encore plus complexe pour l'imposition des gains en cas de rachat. L'imposition de la transmission laisse intacte la réforme. Pour le reste, il faudra maintenant raisonner sur une date clé, celle du 26 septembre 2017.

Pendant la phase d'épargne, le contrat d'assurance-vie n'est pas imposable (à l'exclusion des cotisations de sécurité sociale). Contrairement à d'autres investissements financiers, vous n'êtes imposable que sur un prélèvement sur le contrat d'assurance-vie et uniquement sur les intérêts que vous retirez. En effet, le remboursement consiste en une partie du capital et une partie des intérêts, qui peuvent être imposés selon l'assurance-vie et la date des versements.

La fiscalité de l'assurance vie (voir Valofi.com) diffère selon que l'argent investi avant ou après 8 ans d'investissement est récupéré. Après huit ans, vous bénéficierez d'une réduction d'impôt. C'est pourquoi tous les conseillers financiers vous diront que l'assurance-vie doit être bloquée pendant au moins 8 ans: c'est pour bénéficier de ce taux d'imposition le plus favorable.